『債務奉行クラウド』の対応
帳簿 | 書類 | 電子取引 | |||
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貸借対照表 損益計算書 など |
自己が 発行した書類 |
相手方から 受領した書類 |
電子データで 交付・受領した取引情報 |
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支払明細書(控) 支払通知書(控) |
請求書 納品書 見積書 |
(交付した) 支払明細書、支払通知書 (受領した) 請求書、納品書、見積書 |
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保存方法 | (A) 帳簿の電磁的記録 |
(B) 書類の電磁的記録 |
(C) スキャナ保存 |
(D) 電子取引データの保存 |
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債務奉行 |
● | - | ● | ● | (交付)●(※注) (受領)▲ |
(※注)『奉行Edge 発行請求書DXクラウド』のご契約が必要です。
お客様が対応する保存方法ごとに、必要なサービスや運用イメージをまとめました。
以下を参考に、『債務奉行クラウド』での対応をご検討ください。
(A)帳簿の電磁的記録
対応概要 |
『債務奉行クラウド』を利用するだけで、仕入先元帳や精算先元帳(帳簿)を「紙」で保管する代わりに『債務奉行』のデータ(電磁的記録)で保存できます。
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必要なサービス | 『債務奉行クラウド』 |
その他必要な準備 | 元帳を速やかに出力できるディスプレイとプリンター |
法的要件 |
「優良な電子帳簿」の法的要件に対応しています。 |
運用方法 |
紙での保管に代えて、仕入先元帳・精算先元帳を『債務奉行クラウド』で出力します。 |
事前に決めるべきこと | 特にありません。 |
(B)書類の電磁的記録
対応概要 |
『債務奉行クラウド』を利用するだけで、発行した支払明細書の控えを「紙」で保管する代わりに『債務奉行』のデータ(電磁的記録)で保存できます。
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必要なサービス | 『債務奉行クラウド』 |
その他必要な準備 | 控え書類を速やかに出力できるディスプレイとプリンター |
法的要件 |
対応している法的要件は、こちらをご参照ください。 |
運用方法 |
紙での保管に代えて、支払明細書の控えを『債務奉行クラウド』で出力します。 |
事前に決めるべきこと | 特にありません。 |
(C)スキャナ保存
対応概要 |
「紙」で受領した請求書や納品書・見積書(証憑書類)を保管する代わりに、スキャンしたファイルを『債務奉行クラウド』の仕入伝票や債務伝票、支払伝票に添付して保存します。
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必要なサービス | 『債務奉行クラウド』 |
その他必要な準備 | スキャナ装置や複合機(スキャナ機能付き)・スマートフォン |
法的要件 |
タイムスタンプなしで運用できる法的要件に対応しています。 |
運用方法 |
受領した紙の請求書・納品書・見積書をスキャンして、電子データとして保存する運用例を紹介します。 |
事前に決めるべきこと |
誰がスキャンするのか(業務担当者・経理)など、運用ルールを決めます。 |
(D)交付した電子取引データの保存
対応概要 |
PDFファイルで交付した支払明細書・支払通知書(電子取引データ)を、PDFのままで保存できます。 |
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必要なサービス | 『債務奉行クラウド』+『奉行Edge 発行請求書DXクラウド』 |
その他必要な準備 | 特にありません。 |
法的要件 |
対応している法的要件は、こちらをご参照ください。 |
運用方法 |
Webで公開した支払明細書・支払通知書のPDFファイルを、PDFのままで保管する運用例を紹介します。 |
事前に決めるべきこと | 特にありません。 |
(D)受領した電子取引データの保存
対応概要 |
メールで受領したPDFファイルなどの電子請求書や電子納品書・電子見積書(電子取引データ)を、『債務奉行クラウド』の仕入伝票や債務伝票、支払伝票に添付して保存できます。
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必要なサービス | 『債務奉行クラウド』+『勘定奉行クラウド』+『証憑収集 for 勘定奉行クラウド』 または 『債務奉行クラウド』+『奉行Edge 受領請求書DXクラウド』 |
その他必要な準備 | 特にありません。 |
法的要件 |
対応している法的要件は、こちらをご参照ください。 |
運用方法 |
電子取引で受領した電子請求書・電子納品書・電子見積書を、データのままで保管する運用例を紹介します。 |
事前に決めるべきこと | 電子請求書・電子納品書・電子見積書の収集方法など、運用ルールを決めます。 詳細は、こちらをご参照ください。 |
参考 | 「正当な理由がない訂正・削除の防止に関する事務処理規程」を定めて運用することで、タイムスタンプなしで運用できます。『債務奉行クラウド』だけで電子帳簿保存法に対応できます。 |
法的要件
(A)帳簿の電磁的記録(優良な電子帳簿)
保存要件の概要 | 債務奉行 | |
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記録事項の訂正・削除、追加をした場合には、これらの事実および内容を確認できること | ○ | |
通常の業務処理期間を経過した後に入力した場合には、その事実を確認できること | ○ | |
帳簿の記録事項と関連する他の帳簿の記録事項との間で、相互に関連性を確認できること | ○ | |
システム関係書類等を備え付けること | ○ | |
ディスプレイやプリンターを備え付け、帳簿を画面や書面に整然明瞭で速やかに出力できること | ○ | |
検索 要件 |
① 取引年月日・取引先・取引金額を検索条件として設定できること | ○ |
② 日付または金額の範囲指定によって検索できること | ○ | |
③ 二つ以上の任意の記録項目を組み合わせた条件によって検索できること | ○ | |
税務職員による質問検査権に基づくデータのダウンロードに応じること | ○ |
(B)書類の電磁的記録
保存要件の概要 | 債務奉行 | |
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システム関係書類等を備え付けること | ○ | |
ディスプレイやプリンターを備え付け、書類を画面や書面に整然明瞭で速やかに出力できること | ○ | |
検索 要件 |
① 年月日を検索条件として設定できること | ○ |
② 日付の範囲指定によって検索できること | ○ | |
税務職員による質問検査権に基づくデータのダウンロードに応じること | ○ |
(C)スキャナ保存
保存要件の概要 | 債務奉行 | 証憑保管 受領請求書DX |
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書類の受領後速やかに、または通常の業務処理期間を経過した後速やかに入力すること | ○ | ||
一定水準以上の解像度(200dpi以上)による読み取り カラー画像による読み取り(赤・緑・青256階調(約1677万色)以上) 解像度および階調情報の保存 大きさ情報の保存 |
○ | ||
次のいずれかの改ざん防止措置をすること | |||
1) | 書類の受領後にタイムスタンプを付与すること | ✖ | ○ |
2) | データの訂正・削除をした場合にその記録が残るシステムを利用し、 入力期間内に入力したことを確認ができること |
○ | |
入力者またはその者を直接監督する者に関する情報を確認できること | ○ | ||
スキャン文書と帳簿との相互関連性を保持すること | ○ | ||
システム関係書類等を備え付けること | ○ | ||
ディスプレイやプリンターを備え付け、書類を画面や書面に整然明瞭で速やかに出力できること | ○ | ||
検索要件 | ① 取引年月日、取引先、取引金額を検索条件として設定できること | ○ | |
② 日付または金額の範囲指定によって検索できること | ○ | ||
③ 二つ以上の任意の記録項目を組み合わせた条件によって検索できること | ○ | ||
税務職員による質問検査権に基づくデータのダウンロードに応じること | ○ |
(D)電子取引データの保存
保存要件の概要 | 債務奉行 |
証憑保管 受領請求書DX |
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次のいずれかの改ざん防止措置をすること | |||
1) | タイムスタンプが付与されたデータを受領 | ||
2) | 速やかに(または通常の業務処理期間を経過した後速やかに)タイムスタンプを付与 | 交付)※注 受領)✖ |
受領)○ |
3) | データの訂正・削除をした場合にその記録が残るシステムまたは訂正・削除ができないシステムを利用して授受および保存 | ||
4) | 訂正削除の防止に関する事務処理規程の策定、運用、備付け | 受領)○ | |
システム関係書類等を備え付けること | ○ | ||
ディスプレイやプリンターを備え付け、書類を画面や書面に整然明瞭で速やかに出力できること | ○ | ||
検索 要件 |
① 取引年月日・取引先・取引金額を検索条件として設定できること | ○ | |
② 日付または金額の範囲指定によって検索できること | ○ | ||
③ 二つ以上の任意の記録項目を組み合わせた条件によって検索できること | ○ | ||
税務職員による質問検査権に基づくデータのダウンロードに応じること | ○ |
(※注)『奉行Edge 発行請求書DXクラウド』のご契約が必要です。
参考 |
いずれかの改ざん防止措置 『債務奉行クラウド』では、2)または 4)のどちらかで対応します。
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